2023年12月13日 / 最終更新日時 : 2024年6月22日 dc2opi 報道やＤＣ関係団体動向「資産運用立国実現プラン」の公表 【記事公開後の更新情報】 令和６年６月２１日に内閣官房新しい資本主義実現本部事務局は『「資産運用立国実現プラン」（2023年12月取りまとめ）の主な施策の進捗状況のフォローアップと今後の予定』を公表しました（内閣官房サイ […]
2023年11月20日 / 最終更新日時 : 2024年11月20日 dc2opi 企業型確定拠出年金「金融サービス提供法」におけるＤＣ実施事業主の誠実義務（金融サービスの提供及び利用環境の整備等に関する法律） 【記事公開後の更新情報】 令和６年１１月２０日に運営管理機関に対する金融庁事務ガイドラインが改正されたことを反映しました。 令和６年１月３１日に公布された「金融商品取引法等の一部を改正する法律の一部の施行期日を定める政令 […]
2022年3月29日 / 最終更新日時 : 2022年4月11日 dc2opi 企業型確定拠出年金確定拠出年金（企業型ＤＣ）の運営状況の５年内確認（令和４年改正） 業務報告書における報告事項の見直し（令和４年３月） 令和３年７月２８日に確定拠出年金法施行規則が改正され（「確定拠出年金法施行規則の一部を改正する省令」参照）、令和４年３月以降（注）令和4年3月以降は「資産の運用に関する […]
2020年12月5日 / 最終更新日時 : 2020年12月5日 dc2opi 報道やＤＣ関係団体動向企業型ＤＣ・ｉＤｅＣｏにおける運用商品の選択傾向(２０２０年３月)の分析 運営管理機関連絡協議会 「確定拠出年金統計資料（２０２０年３月末）」の公表 令和２年１１月に運営管理機関連絡協議会は「確定拠出年金統計資料 （２０２０年３月末 ）」をとりまとめ、関係協会や関係省庁に提供しました（企業年金 […]
2020年10月10日 / 最終更新日時 : 2021年7月24日 dc2opi ＤＣの課題ｉＤｅＣｏ「３つの税制優遇」の危うさ(課税の繰り延べとは) ｉＤｅＣｏの受給時課税についての説明義務 令和２年１０月６日の日経電子版に「イデコ税負担、周知不足 退職金で控除使い切る恐れ」という記事が掲載されました。退職金が支給される会社員はｉＤｅＣｏの受給時に課税される場合 […]
2020年8月6日 / 最終更新日時 : 2023年8月8日 dc2opi 企業型ＤＣ担当者選択型ＤＣ（選択制ＤＣ）とｉＤｅＣｏの併用（令和４年１０月改正） 企業型ＤＣ加入者のｉＤｅＣｏ加入要件の緩和（令和４年１０月） 令和２年６月５日に確定拠出年金法等を改正する法律が公布され、企業型ＤＣの加入者は令和４年１０月以降原則として誰でもｉＤｅＣｏに加入(併用)できるようになりまし […]
2019年8月16日 / 最終更新日時 : 2019年11月16日 dc2opi 報道やＤＣ関係団体動向ドルコスト平均法はＵ字型右下がりモデルに注意(確定拠出年金の投資教育) ドルコスト平均法とは ドルコスト平均法とは、定期的に一定金額で投資信託等を購入する方法です。毎回の購入額が一定なので基準価額（以下便宜上「株価」とします）が高いときには購入口数が少なく、低い時には購入口数が多くなります。 […]
2019年7月1日 / 最終更新日時 : 2019年12月17日 dc2opi 法令改正動向【確定拠出年金関連】運営管理機関（ｉＤｅＣｏ・企業型）の「提示運用商品一覧の公表」と「兼務規制緩和」の施行 ※ 厚生労働省サイトに運用各運営管理機関の提示商品のリンクが掲載されたため記事を更新しました（令和元年１１月）。 令和元年7月1日に、確定拠出年金に関する次の省令通知の改正（「運営管理機関の定期的評価、営業職員の兼務規制 […]
2019年3月24日 / 最終更新日時 : 2019年11月17日 dc2opi 企業型確定拠出年金時間分散効果(積立投資の効果)とＵ字効果 確定拠出年金で積立投資を行う場合、株価等がＵ字型か∩字型かで損益は大きく異なります。投資教育等においては、Ｕ字型の運用期間を選んだことによる運用成果を一般的な時間分散効果（積立投資の効果）と誤解されることがないよう注意が必要です。
2019年3月24日 / 最終更新日時 : 2021年10月9日 dc2opi 企業型確定拠出年金確定拠出年金（企業型ＤＣ）における投資教育と継続教育 確定拠出年金（企業型ＤＣ）を実施している企業の事業主は加入時及び加入後に投資教育を実施する努力義務を負っています。その内容としては、法令通知で求められている内容を網羅することと、自社の加入者に真に役立つ情報を提供することが重要です。
